Лизинг автомобиля для ИП

Что такое автолизинг

Лизинг автомобилей - передача автомобиля во временное пользование заинтересованному лицу.

В отличие от долгосрочной аренды, договор может содержать пункт о праве арендатора переоформить автомобиль в свою собственность по истечении срока действия договора.

До полного погашения оговоренной суммы ИП считается арендатором транспортного средства. Если представитель малого бизнеса прекратит уплачивать лизинговые платежи, автомобиль не потеряет статус собственности арендодателя. При этом все предыдущие взносы возврату не подлежат, они будут учтены как арендная плата.

Условия лизинга автомобиля для ИП

Чтобы получить транспортные средства для предприятия, бизнесмен должен выполнить ряд требований, которые служат определенной гарантией для арендодателя. В договоре обязательно указываются условия аренды автомобиля для ИП, касающиеся предмета договора, условий и размера арендной платы, прав и обязанностей сторон. Рассмотрим основные аспекты этого вопроса.

Требования клиента

Большинство лизинговых компаний предъявляют следующие требования к представителю малого бизнеса:

• Продолжительность работы на рынке 6-12 месяцев;
• Бизнес должен быть устойчивым, а сумма прибыли должна быть достаточной для оплаты лизинговых платежей;
• Возраст ИП - не менее 21 года. В некоторых компаниях - не моложе 23 лет;
• Положительная кредитная история.

Требования к транспортному средству

Арендодатели охотно заключают договоры, предметом которых является новый автомобиль. При покупке подержанного автомобиля условия могут ужесточиться:

• Срок службы машины не должен превышать 5 лет;
• Подержанный автомобиль подлежит капитальному ремонту;
• Лизинговая компания может потребовать наличие действующего договора на техническое обслуживание автомобиля в автосервисе.

Кроме того, если автомобиль, переданный в лизинг для ИП, сошёл с конвейера иномарки, его продавец должен представить документы, подтверждающие прохождение растаможки. В целом положительное решение о заключении договора лизинга будет принято без проблем, если автомобиль находится на гарантии от производителя в течение всего срока ее действия.

Срок договора лизинга

Стандартный срок действия договора лизинга транспортного средства составляет от 1 до 5 лет. В этом случае действуют те же правила, что и при автокредитовании – чем больше срок договора лизинга, тем меньше ежемесячные платежи. При выборе конкретного срока индивидуальный предприниматель должен исходить из своих финансовых возможностей – текущих и прогнозируемых.

Авансовый платеж

Авансовый платеж служит своего рода гарантией серьезности намерений представителя малого бизнеса в плане сотрудничества с лизинговой компанией. Поэтому автолизинг для ИП без первоначального взноса встречается редко.

Но иногда в автопарке арендодателя нет автомобиля, соответствующего требованиям индивидуального предпринимателя. В этом случае компания, специализирующаяся на финансовой аренде транспортных средств, покупает автомобиль в лизинг для индивидуального предпринимателя. При этом арендодатели соглашаются на заключение договора без предоплаты, предметом которого является высоколиквидное транспортное средство.

Процентные ставки и комиссии

Поскольку по договору лизинга автомобиль предоставляется клиенту в пользование, а не наличными, то вместо процентной ставки речь идет об увеличении стоимости предмета лизинга. То есть в итоге ИП будет еще и переплачивать за машину. Размер дополнительных расходов зависит от:

• Финансовая политика лизинговой компании;
• Аванс;
• Схемы начисления регулярных платежей - аннуитетная или дифференцированная.

Увеличение стоимости лизинга рассчитывается по следующей формуле:

PU = ((OSP – RSOD) / RSOD) × 100, где

ПУ - показатель удорожания, (измеряется в %);

ОСБ - общая сумма погашения;

RSOD - рыночная стоимость объекта контракта.

Вот пример использования следующих данных:

РСД = 800 000 руб.;

ОСБ = 1200000 руб. Значение этого параметра определяет кредитный инспектор лизинговой компании.

Подставляя эти числа в формулу, получаем:

PU = ((1200000 – 800000)/800000) × 100 = 50%.

Таким образом, за период действия договора лизинга ИП будет переплачивать по аннуитетной схеме начисления регулярных платежей в размере 50% от стоимости автомобиля. Если договор составлен на 5 лет, годовая ставка составит 10%.

Теперь несколько слов о комиссионном сборе. Взимается арендодателем за проведение своими работниками комплекса трудоемких работ по подготовке договора и сопутствующих документов. Оплата этих услуг является допустимым расходом, определяемым нормами п/п 3 р. 1 ст. 264 НК РФ. Кроме того, это отражено в п. 2 ст. 7 Закона N 164-ФЗ. Но, как и любые другие, такие расходы должны быть подтверждены документально.

Важно учитывать, что из полученных средств арендодатель может в первую очередь погасить обязательство арендатора - ИП по уплате комиссионного вознаграждения. Причем вне зависимости от указанного назначения платежа. Если остаток меньше фиксированной суммы регулярного взноса, это может привести к штрафным санкциям. Чтобы избежать неприятных ситуаций, следует внимательно изучить текст договора лизинга.

Пакет необходимых документов

Для инициирования рассмотрения заявки на получение автомобиля в лизинг индивидуальный предприниматель должен предоставить лизингодателю следующие бумаги:

• Заявление;
• Финансовая информация бизнеса. Данные должны отражать месячный оборот счета;
• Учет за последние 4 налоговых периода;
• Письмо об основных направлениях деятельности. Выдается в свободной форме.

Если лизинговая компания примет положительное решение, в договоре потребуются:

• Паспорт гражданина России;
• ИНН (можно предоставить справку, подтверждающую факт постановки на учет в налоговой инспекции);
• Информация о дебиторской и кредиторской задолженности;
• Свидетельство, подтверждающее статус индивидуального предпринимателя;
• Выписка из ЕГРИП.

Кроме того, арендодатель может запросить дополнительные документы – например, сведения о поставщиках, контрагентах, заключение аудиторской компании и т.д.

Пройдите социологический опрос!

Заключение сделки

Ответить на вопрос, как взять машину в лизинг начинающему предпринимателю, несложно. Для этого представителю малого бизнеса необходимо выполнить следующие действия:

1. Выберите марку и модель подходящего автомобиля
2. Найдите лизинговую компанию. Этот этап трудоемкий, так как предложения разных фирм разные.
3. Предоставить ответственному сотруднику выбранного учреждения первый пакет документов (см. выше).
4. Дождитесь решения. Положительным будет, если информация в предоставленных бумагах достоверна и бизнесмен соответствует определенным требованиям.
5. Подать второй пакет документов.
6. Внимательно изучите текст договора долгосрочной финансовой аренды и подпишите его.
7. После заключения договора внесите предоплату и получите автомобиль.

После этого требуется уплатить определенные суммы до конца договора лизинга.

Куда индивидуальный предприниматель может оформить автолизинг

Программы долгосрочного финансового лизинга могут быть включены в перечень продуктов не только специализированных лизинговых компаний, но и банковских организаций. С последнего мы и начнем краткий обзор опций, доступных в 2023 году.

ВТБ 24

ВТБ 24 реализует автомобили в лизинг в компании ВТБ Лизинг, входящей в состав Системы Лизинг 24. Бизнесмены могут воспользоваться следующими предложениями:

• Экспресс-лизинг.
• «Оперативный лизинг».
• «Универсальный лизинг».
• «Подержанные автомобили и оборудование».
• «Лизинг подержанных автомобилей».
• "Автомобили для автошкол".
• "УАЗ в аренде".
• «КАМАЗ в аренде».

Подробно с условиями этих программ вы можете ознакомиться, изучив статью «Лизинг в ВТБ».

Сбербанк

Компания «Сбербанк Лизинг» основана в 1993 году. Индивидуальным предпринимателям предлагается 4 программы долгосрочного финансового лизинга:

• Лизинг транспортных средств. Срок договора от 1 года до 48 месяцев. Максимальная сумма финансирования составляет 24 млн рублей.
• Лизинг коммерческого транспорта. Параметры этой программы те же, за исключением срока действия контракта - 36 месяцев. Но по его условиям индивидуальный предприниматель не сможет взять автомобиль на баланс своей организации.
• Лизинг спецтехники. Максимальный срок контракта – 36 месяцев. Что касается балансодержателя, то условия аналогичны предыдущей программе.
• Лизинг грузовиков. По условиям данного продукта индивидуальный предприниматель может брать в аренду грузовые автомобили не только отечественных, но и зарубежных производителей.

Более актуальную информацию вы можете получить из публикации «Лизинг в Сбербанке».

«Европлан»

Europlan финансирует покупку транспортных средств в лизинг и помогает клиентам комфортно ими пользоваться. Автолизинговая компания предлагает малому бизнесу следующие продукты:

• "Автомобили для продажи";
• "Машины";
• "Специальное оборудование";
• "Грузовые автомобили".

Обращаем ваше внимание на актуальные специальные предложения в Europlan. О них рассказывается в статье «Лизинг в Europlan».

Лизинг или автокредит

Что выгоднее – автокредит или лизинг? Для удобства поиска ответа на этот вопрос приведем основные характеристики этих финансовых операций в таблице.

Таким образом, если размер аванса приемлем для индивидуального предпринимателя, лизинг становится отличной альтернативой автокредиту. Более подробно эта тема освещена в публикации «Автокредит или лизинг».

Заключение

Оформление долгосрочного финансового лизинга транспортного средства занимает меньше времени по сравнению с получением кредита на покупку автомобиля. Лизинговые программы сопряжены с меньшими рисками, поэтому компании могут принять положительное решение даже в отношении ИП, у компании которого баланс равен нулю. Таким образом, вероятность получения представителем малого бизнеса автомобиля в долгосрочный финансовый лизинг выше, чем покупка в кредит.

В заключение кратко сформулируем плюсы и минусы лизинга для индивидуальных предпринимателей. Начнем с преимуществ:

• Возможность использования транспортных средств в течение ограниченного периода времени (если предполагается, что в будущем потребность в транспортном средстве отпадет).
• Автомобиль не передается на баланс компании клиента, соответственно уменьшается сумма налоговых отчислений.
• В случае повреждения автомобиля вопросы со страховой компанией решает не ИП, а арендодатель.
• Не требуется, как для банков, составлять бизнес-план с расчетом окупаемости транспортного средства.

К недостаткам автолизинга для индивидуальных предпринимателей можно отнести:

• Общая переплата за автомобиль при выкупе.
• Арендодатель, как собственник, может налагать определенные ограничения на использование транспортного средства.
• Из-за отсутствия права собственности индивидуальный предприниматель не может продать автомобиль в случае необходимости.
• Арендодатель вправе в одностороннем порядке расторгнуть договор с ИП без возврата уплаченных предпринимателю денежных средств (например, после аварий, нарушений периодичности технического осмотра и т.п.).

Лизинг или кредит: Видео