Привет! Интересует этот вопрос. Мы купили квартиру и получили часть 13% налога. Скоро получим вторую часть. Мы получим полный возврат 13%. Мы жили в квартире полтора года. Мы собираемся продать его. Придется ли нам платить налог в размере 13% с продажи? В каких случаях этот налог не платят при продаже квартиры? Заранее спасибо!
Добрый день
При продаже квартиры налог 13 не платится, если квартира находится в собственности более трех лет.
В вашем случае налога не будет, если:
1) Вы продадите его за 1 миллион или меньше;
2) Вы будете продавать его за ту же сумму, за которую купили и у вас должны быть сохранены документы на покупку (главное, документы подтверждающие сумму платежа).
Подробнее читайте в моей статье о том, как не платить налог при продаже недвижимости.
* Пунктуация и орфография авторов сохранены.
Главная Информация
Каждый гражданин Российской Федерации или иностранец обязан уплачивать подоходный налог. Налоговой базой может быть определенная сумма от сделки. Если человек продал свое имущество, например, квартиру, ему также необходимо заплатить НДФЛ. Налог рассчитывался с суммы, которую продавец получил от покупателя:
- 13% суммы берется с граждан РФ;
- 30% берут с иностранцев.
В целом налог с продажи квартиры в 2022 году является обязательным платежом, а вот доход от реализации имущества не всегда облагается налогом. В 2022 году были введены дополнительные изменения для лиц, законно уклоняющихся от уплаты.
Здравствуйте, продаем квартиру, в которой прожили 15 лет, но приватизированную в мае этого года (7 месяцев назад). Стоимость 1 150 000. Придется ли мне платить налог с продаж?
Спасибо, а нужно ли будет платить налог со всей суммы? На полученные деньги планирую закрыть ипотеку и оформить для мамы квартиру, кредит за которую я заплатил. Может ли это как-то уменьшить сумму платежа?
Елена, добрый день. Да, вы должны заплатить. Налог на продажу квартиры в 2016 году для физических лиц составляет 13%, как и в предыдущие годы. Сразу после совершения сделки собственник обязан подать декларацию в налоговый орган по месту жительства. Также возможно получение возврата налога при продаже квартиры, что станет хорошей возможностью законно уменьшить сумму, которую необходимо уплатить НДФЛ при продаже собственной недвижимости. Источник:
* Пунктуация и орфография авторов сохранены.
Когда платить
По старым правилам платить налог нужно было при продаже квартиры, когда недвижимость находилась в собственности менее 3-х лет. Сейчас этот срок увеличен до 5 лет. Датой, с которой начинается исчисление этого срока, является дата регистрации договора купли-продажи.
Но так как данное изменение было введено в 2016 году, для собственников квартир, купивших их до 1 января этого года, срок остается неизменным. Например, собственник двухкомнатной квартиры в Санкт-Петербурге приобрел ее в августе 2015 года. Продать ее без НДФЛ он сможет в августе 2022 года. Но если жилплощадь куплена на год позже, то есть в августе 2016 года, то его нужно будет продать без налога в августе 2022 года.
Расчет
Некоторые изменения коснулись и расчета налога. Продавцам важно точно знать, сколько уплачивается подоходный налог при продаже квартиры, так как его сумма может существенно различаться. Раньше НДФЛ исчислялся просто из суммы, которую покупатель перечислил продавцу за квартиру. Сейчас учитывается кадастровая стоимость жилья, а конкретно - только на 70%.
Если при расчетах этот показатель выше той суммы, которую стороны указали в договоре в качестве цены жилья, то с него взимается НДФЛ. Например, если стоимость недвижимости 4 миллиона 500 тысяч рублей, а кадастровая стоимость 8 миллионов 500 тысяч рублей, то 70% кадастровой стоимости составит 5 миллионов 950 тысяч. 13% от этой суммы придется заплатить.
Если указанная сторонами цена жилья выше этого показателя, то налог исчисляется с него. Чаще всего так и происходит на практике. Редко кто ставит цену ниже кадастровой стоимости. А из суммы в 4 миллиона 500 тысяч рублей владельцу придется заплатить 585 тысяч рублей. Это и есть ответ на вопрос, сколько еще выплачивается подоходный налог при продаже квартиры в 2022 году.
Уменьшение суммы
Подоходный налог можно уменьшить, но нужно понимать, какая сумма не облагается налогом. Для этого налоговым законодательством предусмотрены некоторые льготы для налогоплательщиков. Есть несколько способов:
- Специальный вычет;
- Учет понесенных расходов.
Любой продавец недвижимости в России может обратиться в налоговую службу и воспользоваться одним из этих способов.
Существуют определенные правила уменьшения налога на прибыль. Например, плательщик не имеет права на получение льгот дважды в одном налоговом периоде. Но если муж и жена продают две квартиры за 1 год, то воспользоваться льготами могут оба, но только в отношении разной недвижимости.
Налоговый вычет подразумевает сумму в 1 000 000 рублей от стоимости квартиры, которая не облагается налогом при продаже. Этот метод часто используется в двух случаях — когда прибыль от продажи квартиры слишком велика или, наоборот, слишком мала.
Допустим, жилье продается за 7 миллионов 200 тысяч рублей. 13% от этой суммы подлежит уплате, если владелец продает ее досрочно. Таким образом, выплачивается 936 тысяч рублей. Но если вычетом воспользуется продавец, то из стоимости продаваемого жилья следует вычесть 1 миллион рублей. А НДФЛ уже рассчитывается так: 6 200 000 * 13% = 806 тыс. руб. Разница довольно значительная.
При небольшой сумме налог также можно уменьшить, даже если стоимость квартиры меньше миллиона рублей. Например, цена квартиры составляет 890 тысяч рублей, то есть она не достигает 1 миллиона рублей. Однако эти деньги облагаются подоходным налогом. Продавец будет вынужден заплатить 115 тысяч 700 рублей. Но если использовать вычет, то облагать налогом будет нечего (890 000 - 1 000 000 = -110 000). Нужно ли использовать скидку в этом случае? Ответ очевиден.
С какой суммы не уплачивается комиссия при учете понесенных расходов? Налоговая служба может предоставить плательщику льготу, если:
- Жилье покупается по высокой цене, а продается по более низкой стоимости.
- Большие расходы были сделаны на ремонт и реставрацию имущества.
- Продавец выплатил ипотеку за квартиру.
Не забывайте, что при продаже дома учитывается прибыль. Только эти деньги могут быть обложены налогом. А если собственник не получил доходов, а в некоторых случаях даже понес убытки, то о налогообложении не может быть и речи. И сумма, которую он получил, не учитывается.
А вот доход, не облагаемый НДФЛ, необходимо доказать с помощью:
- Договоры купли-продажи.
- Договор об ипотеке.
- Чеки и квитанции, подтверждающие ремонт.
Справка: если продавец сможет доказать отсутствие дохода, то сумма сделки будет признана необлагаемой налогом.
Долевое владение
Квартиры часто имеют несколько совладельцев. Необходимо понимать разницу между общей собственностью и долевой собственностью. При реализации жилья, находящегося в долевой собственности, НДФЛ уплачивается со всей суммы. Если доли выделены, то платят все собственники. Например, жена купила жилплощадь, но потом отдала долю мужу. Так что оба платят. Причем разница в цифрах довольно существенная.
Предположим, стоимость квартиры, находящейся в долевой собственности, составляет 5 млн руб. Вычетом воспользовались собственники, поэтому налог составит 520 тысяч рублей (4 млн рублей * 13%). Если доли выделены, и каждому из собственников принадлежит равная доля, то НДФЛ рассчитывается так: (5 000 000: 2 - 1 000 000) * 13% = 195 тыс. руб. Именно столько придется заплатить каждому совладельцу.
Наследие
С наследства также облагаются различные налоги. Но если речь идет о продаже квартиры, полученной от наследодателя, то тут есть нюансы. Собственник также должен заплатить НДФЛ, если он продает жилье раньше установленного законом срока. Но, несмотря на то, что срок был продлен до 5 лет владения имуществом, это правило не распространяется на имущество, полученное по наследству.
Наследник может продать квартиру через 3 года после регистрации. Это положение закона распространяется и на недвижимость, полученную на основании договора дарения, договора ренты и т.п. Но если есть необходимость совершить сделку раньше, то порядок налогообложения будет стандартным.
Покупка дома
Новому собственнику не нужно платить налоги со стоимости приобретаемого жилья. Но и он вправе рассчитывать на некоторые льготы. Нормы налогового законодательства позволяют покупателям возвращать из государственного бюджета все те же 13% потраченных средств. Естественно, это облегчение доступно не всем.
Покупатель должен соответствовать определенным требованиям. Во-первых, у него должен быть официальный доход, который он может подтвердить соответствующей справкой. Во-вторых, сумма сделки не должна превышать 2 млн рублей. Если эти условия не соблюдены, то вернуть уплаченную сумму, а точнее, ее часть, не получится.
Недвижимость, облагаемая подоходным налогом, продается очень часто. Обстоятельства складываются таким образом, что хозяева просто не могут дождаться окончания установленных сроков. Но если действительно есть необходимость продать жилье, то обязательно нужно воспользоваться предоставленными льготами. Это позволит хоть немного, но снизить НДФЛ. А иногда даже получить освобождение от уплаты.
Вам не нужно тратить свое
время и нервы- опытный юрист возьмет на себя решение всех ваших проблем!