Если договор совмещен
Часто договор заключается не только в отношении жизни, но и страхуется человек от угрожающих происшествий или недугов. Согласно абзацу 4 пункта 1 статьи 219 НК РФ допускается выдача вычета исключительно по факту страхования жизни. Аналогичной позиции придерживается Министерство финансов Российской Федерации.
Если у человека есть подобный договор, то для определения размера взносов, направленных на страхование жизни, нужно обратиться в страховую компанию за выпиской. В нем указан весь объем платежей и разбит на категории.
Например, при оформлении кредита Савельев также заключил комбинированный договор со страховщиком. В 2017 году он обратился за вычетом и предоставил выписку из компании, согласно которой выяснилось, что в течение года мужчина выплатил по страхованию жизни 30 000 рублей, по другим видам – 13 тысяч. 3900 должны быть вычтены. Другие категории в расчет не принимаются.
Есть ли льгота по ипотеке?
Ипотечный кредит является самым долгосрочным доступным. Соответственно, банковская организация несет огромный риск неполучения выданных средств. Чтобы исключить подобные ситуации, кредитор при оформлении ипотеки выдвигает в качестве одного из условий страхование заемщика.
В этом случае используется смешанный вид страхования, состоящий как из гарантий сохранности личности, так и из имущественной. Минфин, чтобы прояснить возникающие вопросы, поясняет, что компенсация лицу страховых взносов в данном случае не предусмотрена. Позиция объясняется тем, что по ипотечному и смежным договорам получателем является банк, а не гражданин.
Свиридов в 2015 году оформил ипотечный кредит, а вместе с ним и договор страхования жизни, имущества и так далее. Уплата взносов, рассчитанная на возврат части затрат в конце года. Но ФНС ему отказала, поскольку получателем по договору является кредитная организация. Мужчина имеет право на получение вычета по процентам и при выплате кредита.
Необходимая документация
Претендуя на перечисления, в уполномоченный орган нужно предоставить:
- Декларация о доходах 3-НДФЛ. Он содержит информацию о доходах.
- Удостоверение личности. Первые страницы и регистрация.
- Справка 2-НДФЛ. Берется у руководства предприятия, на котором работает человек. В него заносятся сведения о работодателе – название организации, реквизиты, сведения о работнике – личные данные, оклад, сколько денег перечисляется в бюджет всего и ежемесячно.
- Заявление о возмещении. Указав данные личного кабинета, на который желаете осуществить перевод.
- Соглашение со страховщиком. Надлежащим образом заверенный дубликат.
- Разрешение компании на ведение такой деятельности. Если номер лицензии указан в договоре, то его дополнительно предоставлять не нужно.
- Бумаги, подтверждающие оплату - чеки, квитанции, приходно-расходные ордера, банковские выписки. Или попросить организацию выдать справку о сделанных взносах.
Однозначно ответить на вопрос, какие документы нужны для страховки на 5 лет, невозможно. Так как в каждом отдельном случае может потребоваться расширенный список документации. Например, при оформлении пособия при выплате для родителей вышеуказанный список будет дополнен свидетельством о рождении заявителя, для ребенка - дубликатом его свидетельства, для супруга - документом о заключении брака.
Как становится понятно из перечня, в ИФНС представляются оригиналы или заверенные дубликаты документов. Согласно действующему законодательству заверение происходит либо через нотариуса, либо самостоятельно плательщиком.
Второй способ заверения предполагает на каждой странице бумаги надпись «Копия верна», подпись и ее расшифровку, дату.
Если дата договора раньше указанной даты
Трансформация законодательства произошла только в январе 2015 года. Но как быть с людьми, подписавшими соглашение ранее.
Мнение ФНС заключается в том, что люди вправе претендовать на льготу при наличии следующих оснований:
- Соглашение действует более 5 лет;
- Применение разрешено только для платежей, совершенных с 2015 года, но не ранее.
Светлакова в 2013 году заключила договор страхования жизни на 8 лет. После того, как изменения были внесены, она стала обращаться за возвратом части средств и ей в этом не отказали.
Когда подавать и когда ожидать переводы
Допускается получение возмещения только за то время, когда расходы были непосредственно понесены. Возможна подача документации за следующий налоговый период, после основания для получения. Например, оплата была произведена в 2016 году, а начисление будет только в 2017 году.
ВНИМАНИЕ !!! Что касается срока принятия решения о переводе денежных средств уполномоченным учреждением, то это совсем не быстро. Только в течение 3-х месяцев с момента подачи осуществляется проверка документации. А возврат осуществляется от 2 недель до 30 дней после принятия положительного решения.
Такой долгий процесс возмещения при обращении через ФНС. Более быстрые сроки при подаче документации напрямую через работодателя. В бухгалтерию предприятия приносят уведомление из налоговой инспекции, содержащее разрешение на оплату и заполненное заявление на возврат. В первом случае вся сумма будет перечисляться сразу, во втором – по частям, каждый месяц. То есть вы будете получать повышенную зарплату без взимания подоходного налога, пока вся сумма не будет исчерпана.
В любом случае стоит претендовать на льготы, предоставляемые государством, так как, пусть и в небольших количествах, семейный бюджет постепенно пополняется. Процедура не сложная и список документации вполне реальный для самостоятельного сбора. Важно правильно заполнить декларацию о доходах, но здесь всегда можно обратиться за помощью к инспектору.