Не согласен - снятие депозита
Подобными утверждениями пестрят комментарии к статьям о новом налоге. Снять депозит или оставить его – личное дело каждого. Однако давайте подумаем и посчитаем. Любимое упражнение редакции Выберу.ру: берем калькулятор правой рукой, лист бумаги и карандаш левой.
Смотрим график доходности по долгосрочным депозитам за год.
Доходность по депозитам. Фото: vbr.ru
Текущий средний процент вкладов со сроком более года составляет 5,46%. Считаем, насколько упадет рентабельность с учетом НДФЛ.
5,46 * 0,13 = 0,7. Вот насколько будет снижаться курс. Итого получаем 4,76%.
Отметим, что на 1 апреля 2019 года средняя депозитная ставка составила 6,42%, что на 0,96% ниже. Однако никто не придает этому особого значения и реагирует так резко, как сейчас.
По данным РБК, банки пока не заметили оттока клиентов. Однако многие финучреждения планируют поднять доходность по депозитам, чтобы не было оттока средств вкладчиков. Об этом сообщили МКБ, Росбанк, Россельхозбанк. То есть в целом инвестор ничего не потеряет, либо разница будет настолько мала, что он ее не заметит.
Хоть доходность по вкладам и не высокая, но она покрывает инфляцию и позволяет немного сохранить и приумножить средства.
Вообще, что за налог вводится?
Напомним слова президента о введении налога на доходность вкладов свыше 1 млн:
Во многих странах мира процентные доходы граждан от депозитов в банках и вложений в ценные бумаги облагаются подоходным налогом. Пока такой доход не облагается налогом. Предлагаю для граждан, общий объем банковских вкладов или вложений в долговые ценные бумаги которых превышает 1 млн рублей, установить налог на процентный доход в размере 13%
Из этой витиеватой речи следует, что государство предлагает людям платить 13% НДФЛ со своих доходов. Акцентируем внимание на том, что нет вклада, нет дохода. 31 марта Госдума приняла закон с поправками в НКРФ. Законопроект разъясняет все тонкости нового налога. На самом деле он оказался даже меньше, чем мы думали.
Владимир Путин. Фото: дзен. yandex.ru
После первых заголовков в СМИ о «налоге на вклады» власти поспешили разъяснить суть реформы. Например, пресс-секретарь Владимира Путина Дмитрий Песков:
Если у вас около 1 млн руб. и получаешь 10% в банке, то получаешь 100 тыс. руб. ежегодно с процентами от вашего вклада. Раньше эти 100 тыс. руб. не облагались налогом, теперь это значит, что со 100 тысяч вы заплатите 13%, то есть 13 тысяч рублей
Таких процентов, как назвал Дмитрий Песков, уже давно нет. Возможно, они привели их в качестве иллюстрации, чтобы все цифры были круглыми и понятными.
На самом деле средняя доходность по вкладам составляет 5,46%, данные по индексу Выберу.ру. Рассчитаем, сколько вкладчик заплатит налогов в реальных цифрах:
Если положить в банк один миллион рублей под проценты, то по итогам года начислится: 1 000 000 * 0,0546 = 54 600. С этой суммы будет взиматься подоходный налог в размере 13%. Считаем: 54600*0,13=7098
Депозиты в иностранной валюте также будут облагаться налогом по ставке 13% со стороны дохода. Сумма процентов будет фиксироваться каждый день по ставке ЦБ и с нее будет начисляться налог. Доход, полученный от роста курса, не облагается налогом и не будет.
Куда пойти со сбережениями, кроме банка?
Чем можно заменить банковский вклад? Любой доход должен облагаться налогом. Есть вариант - инвестиционный счет, на который государство дает налоговый вычет. Однако это нужно рассматривать как долгосрочное вложение, уметь управлять инвестиционным счетом, иметь финансовую грамотность и железные нервы.
Котировки падают, инвестиционный доход тоже. Фото: веб. архив.org
Например, в начале марта котировки падали. Те, кто хранил деньги в акциях, теряли деньги. У кого-то сдали нервы и вывели в убыток, кто-то обуздал себя и ждет выхода из кризиса, кто-то переложил свои средства в надежные инструменты роста и продолжает зарабатывать.
Мы те, кто держит депозиты на месте, а акции танцуют. Матрас, под который принято класть наличные деньги, прибыли вообще не приносит, только порождает плесень.
Суть всех налогов заключается в финансировании расходов бюджета. Этот не исключение
Бизнесмены платят налоги. Часть из них идет в федеральный бюджет, часть в местный бюджет. Оттуда они идут на нужды страны или региона в зависимости от уровня бюджета. Из них выплачивают материнский капитал, детские пособия, пособие по безработице, заработную плату бюджетникам, ремонтируют дороги и делают много других хороших дел, например, нацпроекты.
Сейчас госбюджет находится под повышенным давлением: нефтяные доходы сократились, доходы бизнеса тоже не порадуют, наряду с этим необходимо оказывать поддержку людям и предпринимательству, а каждая из этих мер — это расход. Даже если государство не давало денег напрямую, а только уменьшало отчисления в ФСС, это все равно деньги, потому что фонд придется дофинансировать из бюджета. Последствия этого будут ощущаться еще долго.
В этом контексте введение нового налога выглядит логичной мерой. Который не массивный, не обременительный и для большинства людей останется незамеченным.
О введении НДФЛ возврата по вкладам говорят с 2017 года, так что эта мера не нова и не хит. Владимир Путин просто формализовал здесь идею, подтолкнул ее и установил нижний предел в один миллион.
Дмитрий Песков высказался о необходимости введения нового налога с идеей справедливости:
Подавляющее большинство граждан со вкладами имеют менее 1 млн руб. [в счет]. Граждане, у которых больше, исчисляются несколькими процентами. Эти граждане не платили никаких налогов на проценты, это несправедливо, и с учетом массовых программ помощи, которые были и будут объявлены, Президент решил восстановить эту справедливость.
Когда мы увидим новый налог?
Поправки, которые прописаны в Налоговом кодексе РФ, говорят о том, что меры, ухудшающие положение налогоплательщика, должны быть введены в следующем налоговом периоде. В данном случае налоговый период составляет год, а это значит, что если все соответствующие законопроекты будут приняты в этом году, то тональный налог начнет начисляться в 2021 году. Но это еще не конец. Оплата за текущий отчетный период происходит следующим образом. Как, например, бывает налог на имущество. За 2019 платим в 2020. Так отсюда. Налог введут в 2020 году, он заработает в 2021 году, а деньги надо будет заплатить в 2022 году.
Об этом же говорит и Антон Силуанов, подчеркивая, что платить нужно будет не ранее 2022 года.
Министр финансов Антон Силуанов. Фото: яндекс. кз
Механизм уплаты налогов пока неизвестен: вкладчик сам заполнит декларацию и уплатит налог, либо банк выступит налоговым агентом.
Логика и современные тенденции в налогообложении предполагают, что налоги будет рассчитывать и платить банк, удерживая из дохода часть депозита. В противном случае будут проблемы с подачей декларации, ошибки и начисления. Способ налогообложения заключается в упрощении системы налогообложения. Возможен и другой вариант уплаты налогов: банки подают данные в налоговую, аналог производит расчет и выставление счетов, как это происходит с налогами на имущество.
Дробление вкладов – способ уйти от налогов?
Честно говоря, мы не знаем, потому что никто не знает. Вспомним слова президента:
Предлагаю для граждан, общий объем банковских вкладов или вложений в долговые ценные бумаги которых превышает 1 млн рублей, установить налог на процентный доход в размере 13%
То есть речь идет обо всех вкладах человека, вне зависимости от того, разбиты они по разным банкам или нет.
Глава Сбербанка Герман Греф объясняет это так:
Ваш доход, полученный от всех ваших депозитов, облагается налогом. Каждый вклад отдельно, как и совокупность ваших вкладов, поэтому нет смысла дробить ваши вклады
Это логично, так как без этой поправки вклады будут дробиться: ВТБ 500 000, Сбербанк 500 000 и никаких налогов.
Однако существует банковская тайна, которая не позволяет ВТБ получать информацию о клиентах Сбербанка. В этом случае возникнет проблема с объединением депозитов. Возможно, данные будет собирать ФНС, раз она уже имеет такие полномочия, тогда смотрите дальше: кому и сколько начислять.
Однако Дмитрий Песков по-другому комментирует вопрос раздела вкладов:
Речь идет о единичном, конкретно взятом во внимание, о совокупности речи не идет
Это противоречит философии, логике и текущим тенденциям налогообложения президента.
Можно снять деньги с депозита и купить что-то хорошее, можно переложить другой инвестиционный инструмент и заработать втрое больше, можно ничего не делать. Дано есть данность — будет налог на прибыль по вкладам, потому что давно просят.
Рейтинг статьи 5 из 5 30 лет» Вклад «Лучший %» Вклад «Альфа-Счет» Вклад «Сберегательный счет» Альфа-Депозит